{"id":2411,"date":"2026-01-07T09:00:00","date_gmt":"2026-01-07T09:00:00","guid":{"rendered":"https:\/\/www.ecit.com\/se\/blog\/"},"modified":"2026-06-15T07:12:18","modified_gmt":"2026-06-15T07:12:18","slug":"know-your-customer-undvik-att-bli-utnyttjad-av-kriminella","status":"publish","type":"blog","link":"https:\/\/www.ecit.com\/se\/ekonomi\/blogg\/know-your-customer-undvik-att-bli-utnyttjad-av-kriminella\/","title":{"rendered":"Know Your Customer – undvik att bli utnyttjad av kriminella"},"content":{"rendered":"\n
\n\n\t\t\t
\n\t\t\t\"\"
<\/div>\n\t\t<\/div>\n \n
\n
\n
\n\n
Know Your Customer <\/div>\n \n
\n

\n Undvik att bli utnyttjad av kriminella <\/h1>\n \n
<\/div>\n\n <\/div>\n\n <\/div>\n\n <\/div>\n\n
\n \n\n
\n\t\t\t
\n\t\t\t\n\n\n\n\n\n\n\t\t<\/div>\n\t<\/section>\n\n\n <\/div>\n <\/div>\n<\/section>\n\n\n\n
<\/div>\n\n\n
<\/div>

Skrevet af<\/p>

Sofia Pernbrink<\/p><\/div><\/div>\n\n\n

Penningtv\u00e4tt och terrorfinansiering \u00e4r inte l\u00e4ngre bara bankernas eller polisens ansvar \u2013 det \u00e4r ett samh\u00e4llsproblem som undergr\u00e4ver r\u00e4ttsstaten, f\u00f6rsvagar institutioner och hotar tilliten till ekonomin. I denna verklighet \u00e4r det viktigare \u00e4n n\u00e5gonsin att k\u00e4nna sina kunder. Med ny insikt och teknik har KYC blivit ett aff\u00e4rskritiskt verktyg.<\/strong><\/p>\n\n\n\n

Av Mikael Leckborn<\/em><\/p>\n\n\n\n

Ett omfattande samh\u00e4llsproblem<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

I dag ser vi allt st\u00f6rre utstr\u00e4ckning hur kriminella anv\u00e4nder lagliga fasader s\u00e5som f\u00f6retag, fastigheter, redovisning och juridiska tj\u00e4nster f\u00f6r att legitimera pengar fr\u00e5n bland annat skatteflykt, bedr\u00e4gerier och korruption. Enligt FN kan upp till 5% av v\u00e4rldens BNP vara knutet till penningtv\u00e4tt.<\/p>\n\n\n\n

Enligt \u00d8kokrims (Ekobrottsmyndigheten i Norge) hotbildsbed\u00f6mning f\u00f6r 2024 \u00e4r ekonomisk brottslighet t\u00e4tt knutet till organiserad brottslighet. \u00d6ver 80% av kriminella n\u00e4tverk i Europa anv\u00e4nder lagliga f\u00f6retagsstrukturer f\u00f6r att genomf\u00f6ra olagliga handlingar. \u00d8kokrim varnar om att kriminella n\u00e4tverk i \u00f6kande grad infiltrerar den lagliga ekonomin \u2013 inom allt fr\u00e5n fastigheter och transport till finans och professionella tj\u00e4nster.<\/p>\n\n\n\n

Konsekvenserna av att veta f\u00f6r lite<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

D\u00e5ligt eller bristf\u00e4lligt KYC-arbete kan f\u00e5 allvarliga konsekvenser, b\u00e5de juridiskt och ekonomiskt \u2013 och dessutom p\u00e5verka f\u00f6retagets anseende. Rapporteringspliktiga som inte genomf\u00f6r l\u00e4mpliga kund\u00e5tg\u00e4rder riskerar inte bara b\u00f6ter och sanktioner fr\u00e5n tillsynsmyndigheter \u2013 de kan ocks\u00e5 omedvetet anv\u00e4ndas som verktyg i kriminella n\u00e4tverk, bidra till penningtv\u00e4tt och i v\u00e4rsta fall f\u00f6rlora f\u00f6rtroendet hos kunder, partners och samh\u00e4llet.<\/p>\n\n\n\n

Exempel fr\u00e5n b\u00e5de Norge och EU visar att verksamheter som inte klarat av att dokumentera kund\u00e5tg\u00e4rder i enlighet med regelverket har \u00e5lagts miljonb\u00f6ter, f\u00f6rlorat tillst\u00e5nd eller blivit f\u00f6rem\u00e5l f\u00f6r polisutredningar. Dessutom kan varningar och kontroller leda till resurskr\u00e4vande granskningar och negativ medial uppm\u00e4rksamhet \u2013 \u00e4ven om f\u00f6retaget som utg\u00e5ngspunkt har f\u00f6rs\u00f6kt f\u00f6lja regelverket.<\/p>\n\n\n\n

AML-arbetet handlar d\u00e4rf\u00f6r inte enbart om efterlevnad. Det handlar om riskhantering, ansvar och om att skydda f\u00f6retagets l\u00e5ngsiktiga anseende och \u00f6verlevnadsf\u00f6rm\u00e5ga i ett allt mer kr\u00e4vande regelverk.<\/p>\n\n\n\n

Vad har redovisningskonsulter och jurister med detta att g\u00f6ra?<\/strong><\/h2>\n\n\n\n

Kriminella anv\u00e4nder ofta s\u00e5 kallade frontm\u00e4n \u2013 personer som frontar f\u00f6retag \u2013 eller s\u00e5 kallade \u201cmulor\u201d som tar emot och f\u00f6rmedlar pengar utan att k\u00e4nna till pengarnas ursprung. Detta understryker hur avg\u00f6rande det \u00e4r med noggrann kontroll av b\u00e5de f\u00f6retag och enskilda individer \u2013 \u00e4ven n\u00e4r allt p\u00e5 ytan verkar legitimt.<\/p>\n\n\n\n

\u00d8kokrim p\u00e5pekar att professionella akt\u00f6rer s\u00e5som redovisningskonsulter och jurister ofta anv\u00e4nds f\u00f6r att st\u00e4rka legitimiteten vid penningtv\u00e4tt. Inte n\u00f6dv\u00e4ndigtvis f\u00f6r att de sj\u00e4lva \u00e4r kriminella, utan f\u00f6r att de \u00e4r bekanta med regelverket, har h\u00f6gt f\u00f6rtroende och kan bidra till att ge ett sken av lagliga transaktioner och f\u00f6retagsstrukturer.<\/p>\n\n\n\n

Ett exempel p\u00e5 detta kan vara en redovisningskonsult som skapar flera f\u00f6retag \u00e5t samma kund. F\u00f6retagen fakturerar varandra f\u00f6r tj\u00e4nster som aldrig levereras, och anv\u00e4nds till att flytta pengar utan n\u00e5gon riktig verksamhet. R\u00e4kenskaperna kan verka korrekta och i ordning, men bakom transaktionerna d\u00f6ljer sig svartarbete.<\/p>\n\n\n\n

P\u00e5 samma s\u00e4tt kan en jurist skapa klientkonton och genomf\u00f6ra pengatransaktioner \u00e5t s\u00e5 kallade \u201cinternationella investerare\u201d. Pengarna kommer fr\u00e5n kryptovaluta och kan inte sp\u00e5ras tillbaka till legitima k\u00e4llor, vilket g\u00f6r det m\u00f6jligt att d\u00f6lja ursprunget och tv\u00e4tta pengarna genom till synes lagliga processer.<\/p>\n\n\n\n

Exempel p\u00e5 penningtv\u00e4ttcykel.<\/em><\/p>\n\n\n\n

\"\"<\/figure>\n\n\n\n

Varf\u00f6r KYC \u00e4r f\u00f6rsta f\u00f6rsvarslinjen<\/strong><\/h2>\n\n\n\n

Som tidigare redogjorts f\u00f6r, d\u00f6ljs penningtv\u00e4tt ofta bakom till synes legitima f\u00f6retag och professionella akt\u00f6rer, som undviker att st\u00e4lla kritiska fr\u00e5gor eller samla in n\u00f6dv\u00e4ndig dokumentation \u2013 och d\u00e4rmed riskerar de att bli direkt eller indirekt medskyldiga.<\/p>\n\n\n\n

Idag kr\u00e4ver regelverket att alla rapproteringsplikta verksamheter, s\u00e5som redovisningskonsulter, m\u00e4klare och banker, v\u00e4rderar varje kund utifr\u00e5n risk. Ju h\u00f6gre risk \u2013 desto mer omfattande \u00e5tg\u00e4rder.<\/p>\n\n\n\n

\u00c4nd\u00e5 r\u00e4cker det inte med checklistor och kryssrutor. Ett effektivt arbete mot penningtv\u00e4tt kr\u00e4ver insikt, kontext och teknik som g\u00f6r det m\u00f6jligt att uppt\u00e4cka m\u00f6nster, avvikelser och dolda kopplingar. D\u00e4rf\u00f6r utvecklar ECIT ett verktyg som tar KYC fr\u00e5n en lagstadgad skyldighet till en proaktiv och strategisk resurs i kampen mot ekonomisk brottslighet.<\/p>\n\n\n\n

Misst\u00e4nkt aktivitet kan d\u00f6ljas i stora datam\u00e4ngder \u2013 d\u00e4rf\u00f6r beh\u00f6ver kundansvariga, complianceansvariga och penningtv\u00e4ttsansvariga verktyg som g\u00f6r det m\u00f6jligt att f\u00e5nga upp det som verkligen \u00e4r relevant, i tid.<\/p>\n\n\n\n

Teknik som st\u00f6ttar – inte ers\u00e4tter<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

Modern teknik spelar en viktig roll i att st\u00e4rka regelefterlevnaden. Med analysverktyg, strukturerade data och automatiserade varningar blir det l\u00e4ttare att identifiera:<\/p>\n\n\n\n

    \n
  • Ologiska \u00e4garstrukturer<\/li>\n\n\n\n
  • Transaktioner som inte st\u00e4mmer \u00f6verens med verksamhetsbeskrivningen<\/li>\n\n\n\n
  • Saknade eller avvikande finansiella rapporter<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n

    P\u00e5 ECIT tror vi inte p\u00e5 automatisering f\u00f6r automatiseringens skull. V\u00e5rt m\u00e5l \u00e4r att f\u00f6rst\u00e4rka \u2013 inte ers\u00e4tta \u2013 m\u00e4nskligt omd\u00f6me. N\u00e4r medarbetare enkelt har tillg\u00e5ng till relevant och strukturerad information, \u00f6kar b\u00e5de kvaliteten och effektiviteten i arbetet.<\/p>\n\n\n\n

    Till exempel kan systemet automatiskt h\u00e4mta uppdaterade \u00e4garuppgifter, kontrollera politiskt exponerade personer (PEP) och genomf\u00f6ra sanktionss\u00f6kningar. Samtidigt ligger ansvaret hos anv\u00e4ndaren att bed\u00f6ma helhetsbilden och vidta \u00e5tg\u00e4rder vid behov. Det skapar en b\u00e4ttre balans mellan regelefterlevnad och aff\u00e4rsverksamhet.<\/p>\n\n\n\n

    Vad l\u00f6sningen faktiskt erbjuder<\/strong><\/h3>\n\n\n\n

    F\u00f6r att hantera KYC-arbetet effektivt i praktiken beh\u00f6ver verksamheter ett verktyg som \u00e4r b\u00e5de flexibelt och robust \u2013 och som utvecklas i takt med regelverket och en allt mer komplex hotbild.<\/p>\n\n\n\n

    ECIT KYC \u00e4r en helt\u00e4ckande plattform utvecklad med riktlinjer fr\u00e5n EU och Financial Action Task Force (FATF), och t\u00e4cker hela kundresan.<\/p>\n\n\n\n

      \n
    • Identifiering och kundk\u00e4nnedomsrapport med eID<\/li>\n\n\n\n
    • Realtidsscreeening mot sanktionslistor, PEP-register och verkliga huvudm\u00e4n<\/li>\n\n\n\n
    • Kundk\u00e4nnedoms\u00e5tg\u00e4rder och f\u00f6rst\u00e4rkta \u00e5tg\u00e4rder anpassade efter riskniv\u00e5<\/li>\n\n\n\n
    • Riskbed\u00f6mning av b\u00e5de enskilda kunder och verksamheten som helhet<\/li>\n<\/ul>\n\n\n\n

      Dokumentation och arkivering i enlighet med penningtv\u00e4ttslagen, anpassat f\u00f6r granskning och kontakt med tillsynsmyndigheter<\/p>\n\n\n\n

      Plattformen finns tillg\u00e4nglig i Norge, Sverige och Danmark och anv\u00e4nds f\u00f6r n\u00e4rvarande av \u00f6ver 450 verksamheter och mer \u00e4n 60 000 slutkunder. F\u00f6r m\u00e5nga har ECIT KYC blivit ett viktigt verktyg – b\u00e5de f\u00f6r att uppfylla rapporteringsplikten och f\u00f6r att bygga f\u00f6rtroendet hos kunder, myndigheter och samarbetspartners.<\/p>\n\n\n\n

      I slut\u00e4ndan \u00e4r fr\u00e5gan enkel: Vet du egentligen vilka dina kunder \u00e4r? Och vet du vad du b\u00f6r fr\u00e5ga dem – innan n\u00e5gon fr\u00e5gar dig?<\/p>\n\n\n\n

      Praktisk checklista – k\u00e4nner du kunden?<\/strong><\/p>\n\n\n\n

      Har vi bed\u00f6mt och klassificerat kundens riskniv\u00e5?<\/p>\n\n\n\n

      \u00c4r kunden registrerad hos Bolagsverket?<\/p>\n\n\n\n

      \u00c4r kontaktperson och \u00e4gare verkliga och tillg\u00e4ngliga?<\/p>\n\n\n\n

      Har det skett m\u00e5nga f\u00f6r\u00e4ndringar i kundens styrelse, antal anst\u00e4llda m.m.?<\/p>\n\n\n\n

      Har vi kontrollerat PEP-status och sanktionslistor?<\/p>\n\n\n\n

      Har kundk\u00e4nnedomsrapport l\u00e4mnats in och st\u00e4mmer den \u00f6verens med tillg\u00e4ngliga uppgifter?<\/p>\n\n\n\n

      \u00c4r bed\u00f6mningar och dokumentationer sparade enligt AML-kraven och redo f\u00f6r intern kontroll eller tillsyn?<\/p>\n\n\n\n

      Har relevanta kundk\u00e4nnedoms\u00e5tg\u00e4rder genomf\u00f6rts (eventuellt f\u00f6rst\u00e4rkta \u00e5tg\u00e4rder)?<\/p>\n\n\n\n

      St\u00f6djer redovisningen och verksamhetsbeskrivningen faktisk aktivet och syfte?<\/p>\n\n\n\n\n\t\n\t\t\t\t\t

      L\u00e4s fler bloggar<\/h2>\n\t\t\n
      \n